Общество с ограниченной ответственностью "Памир" ИНН:1328005266 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91680785 ОКВЭД:70.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года77640700463075626968
11504 Основные средства на конец предыдущего года7004730756269680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7764070046307560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7004730756269680
12103 Запасы на конец отчетного года91866740795351921417
12104 Запасы на конец предыдущего года7407953519214170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года621820761592513107
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года207615925123140
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года460613033083828
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130330838280
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2977290342320
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года290342322810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11176780361739840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8036173984383520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18940715040710474065320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года150408104740653200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года80-10-30730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10-3073-30820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18090-2973-2982
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года90-2973-29820
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1212369416110089547799
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9416110089500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6799156156681820503
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года561566818205030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1892271503171077130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года150317107713205030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18940715040710474065320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года150407104740653200
21103 Выручка за отчетный год59987359126424499519371
21104 Выручка за предыдущий год591264244995193930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49656448299419990922426
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год482994199909110490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год103309108270450860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1082704508683440
22103 Коммерческие расходы за отчетный год103233106133454640
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10613345464113900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год762137-3780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2137-378-30460
23403 Прочие доходы за отчетный год22993453756283
23404 Прочие доходы за предыдущий год34537562830
23503 Прочие расходы за отчетный год22632527378310
23504 Прочие расходы за предыдущий год25273783100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год112306300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30630-30730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9030630-3082
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30630-30730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год90306300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30630-30730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Памир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Памир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Памир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (189407) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Памир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (496564+103233+0) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Памир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (76)/Выручка (599873) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Памир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (599873) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Памир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Памир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Памир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Памир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Памир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.231

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 1.523

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.523<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Памир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.01%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Памир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить