Общество с ограниченной ответственностью "АЗС Сервис" ИНН:1328005315 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91681000 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года150309364
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1503090
12103 Запасы на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года692145336718
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1453362180
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года40605000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3545649454
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5456494540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69610969850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года109698511720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года711109612941536
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1096129415360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1303865960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года86596-5950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-129396606-585
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года96606-5850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года200410006882121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100068821210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года200410006880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100068821210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года711109612941536
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1096129415360
21103 Выручка за отчетный год550510953120858113
21104 Выручка за предыдущий год109531208581130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67008383
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год543810953120850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год109531208581130
22103 Коммерческие расходы за отчетный год676410954104310
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год109541043183830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1326-116540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11654-2700
23303 Проценты к уплате за отчетный год26000
23403 Прочие доходы за отчетный год1031570
23404 Прочие доходы за предыдущий год315700
23503 Прочие расходы за отчетный год483936429
23504 Прочие расходы за предыдущий год39364290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1390-7915970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-791597-2990
24603 Прочее за отчетный год434314040
24604 Прочее за предыдущий год4314042960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1433-5101193-595
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5101193-5950
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1433-51011930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5101193-5950
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3186000
32008 Величина капитала на 3196000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1389000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1389000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1389000
33218 Убыток (ИТОГО)1389000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 311303000
33008 Величина капитала на 311313000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЗС Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЗС Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЗС Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1433)/Стоимость активов (711) = -201.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЗС Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1326)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67+6764+0) = -19.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЗС Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1326)/Выручка (5505) = -24.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЗС Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1433)/Выручка (5505) = -26.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЗС Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗС Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗС Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗС Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.82

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЗС Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.84

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.955

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.645

Индекс Альтмана Z = -32.454

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЗС Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (-1.82), рентабельность продукции (-24.09%), рентабельность компании (-26.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЗС Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить