Общество с ограниченной ответственностью "АГРИКО" ИНН:1328005410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91681655 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года108210031050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14937501625218
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75016252180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2213249
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2132490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1495185326600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года185326603720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года149518532660372
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года185326603720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года534831209
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48312090
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6318412419
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года184124190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года137916212505144
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года162125051440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1442180526290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года180526291630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года149518532660372
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года185326603720
21103 Выручка за отчетный год27815192075832
21104 Выручка за предыдущий год151920758320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25814852043652
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год148520436520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2034320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34321800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2034320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34321800
23503 Прочие расходы за отчетный год1712117
23504 Прочие расходы за предыдущий год121170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год322210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22211730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14435
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21817138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18171380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АГРИКО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АГРИКО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АГРИКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (1495) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АГРИКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (258+0+0) = 7.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АГРИКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20)/Выручка (278) = 7.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АГРИКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (278) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АГРИКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АГРИКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АГРИКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АГРИКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АГРИКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.078

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.037

Индекс Альтмана Z = 0.567

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АГРИКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (7.19%), рентабельность компании (0.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АГРИКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить