Общество с ограниченной ответственностью "Стелла" ИНН:1328005594 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12929250 ОКВЭД:51.47.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3726152018
11504 Основные средства на конец предыдущего года15201847
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3726152018
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15201847
12103 Запасы на конец отчетного года635353474669
12104 Запасы на конец предыдущего года534746693711
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года455412401512
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12402062742
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года245636733128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года367331282370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13363102609309
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1026098596823
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17089117809326
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1178098766870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16464113259326
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1132595976375
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6254550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года455280495
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6254550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года455280495
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17089117809326
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1178098766870
21103 Выручка за отчетный год240101447915251
21104 Выручка за предыдущий год144791525114837
21203 Себестоимость продаж за отчетный год185241151211478
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год115121147811382
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год548629673773
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год296737733455
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год548629673773
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год296737733455
23403 Прочие доходы за отчетный год500
23503 Прочие расходы за отчетный год1079848
23504 Прочие расходы за предыдущий год9848106
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год538428693725
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год286937253349
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год245246500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2465000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год513926233225
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год262332253349

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стелла

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стелла

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стелла

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5139)/Стоимость активов (17089) = 30.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стелла

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5486)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18524+0+0) = 29.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стелла

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5486)/Выручка (24010) = 22.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стелла

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5139)/Выручка (24010) = 21.4 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стелла

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стелла

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стелла

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стелла

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стелла

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.745

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.301

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.315

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.342

Индекс Альтмана Z = 35.644

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стелла

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.93), коэффициент быстрой ликвидности (11.22), коэффициент текущей ликвидности (21.38), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (22.85%), рентабельность компании (21.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стелла

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить