Общество с ограниченной ответственностью "МордовРемАвто" ИНН:1328005756 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91684211 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года326830253131770
12104 Запасы на конец предыдущего года302531977700
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3943033350
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года303333390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года522110930401466
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1109204313920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1417150439
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года171504400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4198460865650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4608563026750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4198460865652675
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4608563026750
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года79601060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года60175890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года379360406389
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3604753890
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1729248816651000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2488166510000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1729248816650
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2488166510000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года160153178395
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1531783950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года193016074316891
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года160733128910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2090176044940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1760349012860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4198460865652675
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4608563026750
21103 Выручка за отчетный год75297709111893034
21104 Выручка за предыдущий год77091118930340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6333674295142906
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6742951426150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год119696716750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год96716754190
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3903163650
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год316365850
22203 Управленческие расходы за отчетный год24421610100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год21610102060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5624353000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4353001280
23303 Проценты к уплате за отчетный год4203012190
23304 Проценты к уплате за предыдущий год30121900
23503 Прочие расходы за отчетный год43594217
23504 Прочие расходы за предыдущий год5942170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9975390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год75391110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20152222
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1522220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год79601789
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6017890
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7960170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6017890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МордовРемАвто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МордовРемАвто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МордовРемАвто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (79)/Стоимость активов (4198) = 1.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МордовРемАвто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (562)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6333+390+244) = 8.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МордовРемАвто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (562)/Выручка (7529) = 7.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МордовРемАвто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (79)/Выручка (7529) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МордовРемАвто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МордовРемАвто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МордовРемАвто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МордовРемАвто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МордовРемАвто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.54

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.099

Индекс Альтмана Z = 3.87

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МордовРемАвто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (7.46%), рентабельность компании (1.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МордовРемАвто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить