Общество с ограниченной ответственностью "Домуправление №46" ИНН:1328005788 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91684530 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года520384344
12104 Запасы на конец предыдущего года3843440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года497416380
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года416380267
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10178001062
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8001062267
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10178001062
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8001062268
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8338-6222-3673
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6222-3673156
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года935570224735
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70224735111
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года935570224735
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70224735111
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10178001062
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8001062268
21103 Выручка за отчетный год12685159249657
21104 Выручка за предыдущий год159249657239
21203 Себестоимость продаж за отчетный год141201771912625
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год177191262529
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1435-1795-2968
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1795-2968210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1435-1795-2968
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1795-2968210
23404 Прочие доходы за предыдущий год71130
23503 Прочие расходы за отчетный год676365764
23504 Прочие расходы за предыдущий год3657646
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2111-2089-3719
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2089-3719204
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1530110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2264-2089-3829
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2089-3829156

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Домуправление 46

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Домуправление 46

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Домуправление 46

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2264)/Стоимость активов (1017) = -222.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Домуправление 46

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1435)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14120+0+0) = -10.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Домуправление 46

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1435)/Выручка (12685) = -11.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Домуправление 46

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2264)/Выручка (12685) = -17.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Домуправление 46

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Домуправление 46

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Домуправление 46

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Домуправление 46

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -8.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Домуправление 46

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -8.199

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.226

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.891

Индекс Альтмана Z = -75.928

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Домуправление 46

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-8.2), рентабельность продукции (-11.31%), рентабельность компании (-17.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Домуправление 46

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить