ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СОЮЗ" ИНН:1328005869 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91685498 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года436923621528
12104 Запасы на конец предыдущего года2362152849
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года223186104
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1861040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4735264213620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2642136201428
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года225622562256
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года225622560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года185223500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2235002
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года147171246
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1712460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11915783918254
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7839182541479
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11915783918254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7839182541772
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-18015281
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-113818
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-17016291
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1039118
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года230828573636
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года28573636382
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9778482014526
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5085145261372
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12085767718162
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7942181631754
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11915783918254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7839182541772
21103 Выручка за отчетный год237021223930677
21104 Выручка за предыдущий год12239306772214
21203 Себестоимость продаж за отчетный год227171192829754
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11928297541924
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год985311923
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год311923290
22203 Управленческие расходы за отчетный год1146415797
22204 Управленческие расходы за предыдущий год756797273
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-161-104126
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-44512617
23403 Прочие доходы за отчетный год1162690
23404 Прочие доходы за предыдущий год26900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-458897
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1769711
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год221824
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18242
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3105
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год5300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-677073
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-194739
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-677073
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-194739
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-11300
32008 Величина капитала на 31-10300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6700
33218 Убыток (ИТОГО)6700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-18000
33008 Величина капитала на 31-17000
36003 Чистые активы на 31-17000
36004 Чистые активы на 31-10300
41103 Поступления – всего за отчетный год2940600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2588000
41193 Прочие поступления за отчетный год352600
41203 Платежи – всего за отчетный год3077100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2660100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год50000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2300
41293 Прочие платежи за отчетный год364700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-136500
43103 Поступления – всего за отчетный год380900
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год380900
43203 Платежи – всего за отчетный год248200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год248200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год132700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СОЮЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СОЮЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СОЮЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-67)/Стоимость активов (11915) = -0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СОЮЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-161)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22717+0+1146) = -0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СОЮЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-161)/Выручка (23702) = -0.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СОЮЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-67)/Выручка (23702) = -0.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СОЮЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СОЮЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СОЮЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СОЮЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СОЮЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.179

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.014

Индекс Альтмана Z = 1.113

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.113<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СОЮЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-0.68%), рентабельность компании (-0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СОЮЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить