Общество с ограниченной ответственностью "Ай Кью" ИНН:1328005925 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91685819 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10731329928
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1330928112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года610448416
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107319391376
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19401376528
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107319401376
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19401376527
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8585822
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85822338
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года103000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года988825554
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года825554189
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9881855554
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1855554189
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107319401376
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19401376527
21103 Выручка за отчетный год472036403360
21104 Выручка за предыдущий год364033601120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год200040080
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год400800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2720-3683360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-36833601120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2720-3683360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-36833601120
23303 Проценты к уплате за отчетный год23690
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6900
23403 Прочие доходы за отчетный год13420
23404 Прочие доходы за предыдущий год4200
23503 Прочие расходы за отчетный год2234217
23504 Прочие расходы за предыдущий год3421710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2688-7373343
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-73733431110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2688-7373343
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-73733431110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ай Кью

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ай Кью

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ай Кью

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2688)/Стоимость активов (1073) = 250.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ай Кью

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2720)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2000+0+0) = 136 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ай Кью

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2720)/Выручка (4720) = 57.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ай Кью

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2688)/Выручка (4720) = 56.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ай Кью

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ай Кью

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ай Кью

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ай Кью

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ай Кью

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.505

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.505

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.086

Индекс Альтмана Z = 25.608

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ай Кью

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (57.63%), рентабельность компании (56.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ай Кью

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить