Общество с ограниченной ответственностью "Альбион ГРУПП" ИНН:1328005940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91686227 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10470
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10470
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10470
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4700
21103 Выручка за отчетный год471150
21104 Выручка за предыдущий год11500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год471150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год471150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11500
23503 Прочие расходы за отчетный год411040
23504 Прочие расходы за предыдущий год10400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альбион ГРУПП

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альбион ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альбион ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (10) = 60 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альбион ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альбион ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47)/Выручка (47) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альбион ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (47) = 12.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альбион ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альбион ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альбион ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альбион ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альбион ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.6

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.6

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 15.698

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альбион ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (12.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альбион ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить