Общество с ограниченной ответственностью "ПродуктОптСервис" ИНН:1328005996 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91686428 ОКВЭД:51.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года58871160
11504 Основные средства на конец предыдущего года8711600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года58871160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8711600
12103 Запасы на конец отчетного года103110521547258
12104 Запасы на конец предыдущего года105215472580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года253841354
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38413540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года112184395510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1843955100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года116812742404822
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127424048220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122613612520822
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136125208220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4420-4138-2009-751
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4138-2009-7510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4410-4128-1999-741
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4128-1999-7410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года563654893885959
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года548938859590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5636548945191563
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5489451915630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122613612520822
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136125208220
21103 Выручка за отчетный год4256349518578804352
21104 Выручка за предыдущий год495185788043520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3825546448540804108
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год464485408041080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год430830703800244
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год307038002440
22103 Коммерческие расходы за отчетный год372939814631914
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год398146319140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год579-911-831-670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-911-831-6700
23403 Прочие доходы за отчетный год60843730
23404 Прочие доходы за предыдущий год8437300
23503 Прочие расходы за отчетный год700110259854
23504 Прочие расходы за предыдущий год1102598540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-61-1929-1056-724
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1929-1056-7240
24603 Прочее за отчетный год22120120327
24604 Прочее за предыдущий год201203270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-282-2130-1259-751
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2130-1259-7510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-282-2130-1259-751
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2130-1259-7510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПродуктОптСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПродуктОптСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПродуктОптСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-282)/Стоимость активов (1226) = -23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПродуктОптСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (579)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38255+3729+0) = 1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПродуктОптСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (579)/Выручка (42563) = 1.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПродуктОптСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-282)/Выручка (42563) = -0.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПродуктОптСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПродуктОптСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПродуктОптСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПродуктОптСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.6

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПродуктОптСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.644

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.23

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.782

Индекс Альтмана Z = -25.812

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПродуктОптСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (-3.6), рентабельность продукции (1.36%), рентабельность компании (-0.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПродуктОптСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить