Общество с ограниченной ответственностью "Фуршет" ИНН:1328006005 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91686552 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года225151557
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1515570
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4210
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года99000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22511451326
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года114513260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22511451326
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года114513260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-68425151
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года251510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-67426161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года261610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года642567541
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5675410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года257317724
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3177240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8998841265
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года88412650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22511451326
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года114513260
21103 Выручка за отчетный год1441760983
21104 Выручка за предыдущий год17609830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год988520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год85200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46908983
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9089830
22103 Коммерческие расходы за отчетный год441592878
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5928780
22203 Управленческие расходы за отчетный год21146191
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1461910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-416170-86
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год170-860
23404 Прочие доходы за предыдущий год591660
23503 Прочие расходы за отчетный год3929
23504 Прочие расходы за предыдущий год9290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-41922051
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год220510
24603 Прочее за отчетный год14200
24604 Прочее за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-43320051
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год200510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-43320051
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год200510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фуршет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фуршет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фуршет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-433)/Стоимость активов (225) = -192.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фуршет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-416)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (98+441+21) = -74.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фуршет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-416)/Выручка (144) = -288.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фуршет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-433)/Выручка (144) = -300.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фуршет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фуршет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фуршет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фуршет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фуршет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.142

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.924

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.862

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.75

Индекс Альтмана Z = -20.504

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фуршет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-3), рентабельность продукции (-288.89%), рентабельность компании (-300.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фуршет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить