Общество с ограниченной ответственностью "АвтоМиг" ИНН:1328006051 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91686813 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1424812722487275918331
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года127224872759180
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года450000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1583014920
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30149200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1485613023496660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130234966661700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1485613023496666170690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года130234966661700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10015651911190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6519111913340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10025652911291344112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6529112913440
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года144001100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33916494484274826578
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64944842748260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48316494485370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64944853748260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1485613023496666170690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года130234966661700
21103 Выручка за отчетный год412424701254725260418
21104 Выручка за предыдущий год247012547252600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год151912347850430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4124951019940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год951019942170
22203 Управленческие расходы за отчетный год1150169919210
22204 Управленческие расходы за предыдущий год169919215290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29747811730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год781173-3120
23303 Проценты к уплате за отчетный год71900
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9000
23403 Прочие доходы за отчетный год91901001950000
23503 Прочие расходы за отчетный год176180192157937
23504 Прочие расходы за предыдущий год1801921580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36467622-190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7622-1914800
24603 Прочее за отчетный год150-43900
24604 Прочее за предыдущий год-439000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34968061-2151479788
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8061-21514800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34968061-2150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8061-21514800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АвтоМиг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АвтоМиг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АвтоМиг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3496)/Стоимость активов (14856) = 23.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АвтоМиг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2974)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1150) = 258.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АвтоМиг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2974)/Выручка (4124) = 72.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АвтоМиг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3496)/Выручка (4124) = 84.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АвтоМиг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоМиг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоМиг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоМиг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АвтоМиг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.772

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.235

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.245

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.075

Индекс Альтмана Z = 9.656

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АвтоМиг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.98), коэффициент текущей ликвидности (2.98), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (72.11%), рентабельность компании (84.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АвтоМиг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить