Общество с ограниченной ответственностью "Кабель М" ИНН:1328006397 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91688746 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года781871266335
12104 Запасы на конец предыдущего года8712663350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2507829349
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78293480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34787329
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7873290
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10555410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1065113211860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113211864130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года106511321186413
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года113211864130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5550
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9327585270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года758527450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года93276353250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года763532500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128369654363
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3706543630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1283696540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3706543630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года106511321186413
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года113211864130
21103 Выручка за отчетный год7346701910195565
21104 Выручка за предыдущий год7019101955650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год576150519098460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год505190984540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1585196810970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год196810971110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год134516583150
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год165831560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2403107820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3107821050
23503 Прочие расходы за отчетный год21211772
23504 Прочие расходы за предыдущий год2117720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2192896050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2896051030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год445812320
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58123200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17523148283
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год231482830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1752314820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год231482830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кабель М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кабель М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кабель М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (175)/Стоимость активов (1065) = 16.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кабель М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (240)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5761+1345+0) = 3.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кабель М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (240)/Выручка (7346) = 3.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кабель М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (175)/Выручка (7346) = 2.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кабель М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кабель М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кабель М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кабель М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кабель М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.88

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.206

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.281

Индекс Альтмана Z = 15.337

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кабель М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (2.22), коэффициент текущей ликвидности (8.32), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (3.27%), рентабельность компании (2.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кабель М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить