Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания "СтройАктив" ИНН:1328006407 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91688798 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11805104377750
12104 Запасы на конец предыдущего года1043777500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19211393795731
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3937957310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1183903944
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39039440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3113414764107420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года147641074250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3113414764107425
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года147641074250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года45954900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года498400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года460549845
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года498450
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года138192500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1925000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года138192500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1925000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12750656157620
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6561576200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13641622948960
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6229489600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2639112790106580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года127901065800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3113414764107425
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года147641074250
21103 Выручка за отчетный год3517626614290340
21104 Выручка за предыдущий год266142903400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3517626614410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год266144100
22203 Управленческие расходы за отчетный год349262621300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год26213000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год250401410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4014100
23303 Проценты к уплате за отчетный год16932210
23304 Проценты к уплате за предыдущий год322100
23503 Прочие расходы за отчетный год27302820
23504 Прочие расходы за предыдущий год3028200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5449980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год499800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1110200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год102000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4339780
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год397800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год433900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год397800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания СтройАктив

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания СтройАктив

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания СтройАктив

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (31134) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания СтройАктив

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (250)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+34926) = 0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания СтройАктив

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (250)/Выручка (35176) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания СтройАктив

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (35176) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания СтройАктив

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания СтройАктив

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания СтройАктив

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания СтройАктив

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания СтройАктив

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.562

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.174

Х5 = Выручка/Активы = 1.13

Индекс Альтмана Z = 1.611

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.611<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания СтройАктив

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (0.71%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственная Компания СтройАктив

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить