Общество с ограниченной ответственностью "ДОР-АВТО" ИНН:1328006492 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91689711 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года203823671736
11504 Основные средства на конец предыдущего года236717360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года203823671736
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года236717360
12103 Запасы на конец отчетного года575261
12104 Запасы на конец предыдущего года52610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года363735142498
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года351424985
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года127623080
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года230800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года497923
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года79235
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года151715
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года17150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года503459702597
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5970259710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года707283374333
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8337433310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года334034031748
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года34031748-2
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года335034131758
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года341317588
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24273450558
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года34505580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года129514742017
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года147420172
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года372249242575
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года492425752
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года707283374333
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8337433310
21103 Выручка за отчетный год248436013856
21104 Выручка за предыдущий год360138560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год260918231962
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год182319622
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12517781894
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17781894-2
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12517781894
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17781894-2
23203 Проценты к получению за отчетный год260370
23204 Проценты к получению за предыдущий год3700
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7440
23503 Прочие расходы за отчетный год1206747
23504 Прочие расходы за предыдущий год67470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1517411803
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17411803-2
24603 Прочее за отчетный год758553
24604 Прочее за предыдущий год85530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6016561750
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16561750-2
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6016561750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16561750-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДОР-АВТО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДОР-АВТО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДОР-АВТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-60)/Стоимость активов (7072) = -0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДОР-АВТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-125)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2609+0+0) = -4.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДОР-АВТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-125)/Выручка (2484) = -5.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДОР-АВТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-60)/Выручка (2484) = -2.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДОР-АВТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДОР-АВТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДОР-АВТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДОР-АВТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДОР-АВТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.529

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.9

Индекс Альтмана Z = 4.403

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДОР-АВТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (-5.03%), рентабельность компании (-2.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДОР-АВТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить