Общество с ограниченной ответственностью "Городская управляющая компания Октябрьского района" ИНН:1328006566 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91689869 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года189723432814
11504 Основные средства на конец предыдущего года234328140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года189723432814
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года234328140
12103 Запасы на конец отчетного года1614151
12104 Запасы на конец предыдущего года1510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года316361293989276172
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2974662736580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4628183163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1831637
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года322603294187276336
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2976642738227
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года324500296529279150
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3000062766367
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29513188959402
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1856792497
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года294987257477198831
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2605951989310
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года20844684560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года294987277634269748
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2814392673870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года324500296529279150
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3000062766367
21103 Выручка за отчетный год509544494953138
21104 Выручка за предыдущий год44617356920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год287152372735388
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23722180120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год222392122217750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20895176800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год222392122217750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20895176800
23403 Прочие доходы за отчетный год1671113543
23404 Прочие доходы за предыдущий год1135430
23503 Прочие расходы за отчетный год12165120767899
23504 Прочие расходы за предыдущий год1207678991
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11745102819894
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год99549824-1
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год799639479
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6395810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1094696429415
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год93159243-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Городская управляющая компания Октябрьского района

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Городская управляющая компания Октябрьского района

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Городская управляющая компания Октябрьского района

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10946)/Стоимость активов (324500) = 3.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Городская управляющая компания Октябрьского района

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22239)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28715+0+0) = 77.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Городская управляющая компания Октябрьского района

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22239)/Выручка (50954) = 43.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Городская управляющая компания Октябрьского района

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10946)/Выручка (50954) = 21.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Городская управляющая компания Октябрьского района

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Городская управляющая компания Октябрьского района

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Городская управляющая компания Октябрьского района

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Городская управляющая компания Октябрьского района

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Городская управляющая компания Октябрьского района

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.085

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.1

Индекс Альтмана Z = 1.015

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Городская управляющая компания Октябрьского района

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (43.65%), рентабельность компании (21.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Городская управляющая компания Октябрьского района

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить