Общество с ограниченной ответственностью "Экспресс-Продукт" ИНН:1328006622 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12918772 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года256090
11504 Основные средства на конец предыдущего года60900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года256090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60900
12104 Запасы на конец предыдущего года3632550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года103030
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10393285
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3932850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35453375
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4533750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25443365
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4433650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25443365
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4433650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35453375
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4533750
21103 Выручка за отчетный год60121161022
21104 Выручка за предыдущий год211610220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50119861012
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год198610120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10013010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год130100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10013010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год130100
23303 Проценты к уплате за отчетный год1513010
23304 Проценты к уплате за предыдущий год130100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Продукт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Продукт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Продукт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (85)/Стоимость активов (35) = 242.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Продукт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (501+0+0) = 19.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Продукт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (100)/Выручка (601) = 16.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Продукт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (85)/Выручка (601) = 14.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Продукт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Продукт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Продукт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Продукт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Продукт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.429

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.429

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.429

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.4

Индекс Альтмана Z = 21.847

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Продукт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (16.64%), рентабельность компании (14.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Продукт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить