Общество с ограниченной ответственностью "Радиус" ИНН:1328006767 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12920065 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года757556
11504 Основные средства на конец предыдущего года75560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года757556
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года75560
12103 Запасы на конец отчетного года488760959
12104 Запасы на конец предыдущего года7609590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года306071622954
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года716229540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года437532414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5324140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года398584544327
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года845443270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года406085294383
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года852943830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года121079424354
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года794243540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года285058729
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года587290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года285058729
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года587290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года406085294383
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года852943830
21103 Выручка за отчетный год9409108617194
21104 Выручка за предыдущий год1086171940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1614572122692
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год721226920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-673636494502
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год364945020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-673636494502
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год364945020
23403 Прочие доходы за отчетный год14300
23503 Прочие расходы за отчетный год101
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-659436494501
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год364945010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13761157
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год611570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-673135884344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год358843440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Радиус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Радиус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Радиус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6731)/Стоимость активов (4060) = -165.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Радиус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6736)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16145+0+0) = -41.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Радиус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6736)/Выручка (9409) = -71.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Радиус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6731)/Выручка (9409) = -71.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Радиус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радиус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радиус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радиус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Радиус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.28

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.658

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.624

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.425

Индекс Альтмана Z = -14.035

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Радиус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (-71.59%), рентабельность компании (-71.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Радиус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить