Общество с ограниченной ответственностью "Минпол-Строй" ИНН:1328006862 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12921739 ОКВЭД:70.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12762169866
12104 Запасы на конец предыдущего года1698660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29110403652
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года104036520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28549483692
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года94836920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15907189747350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1897473500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года159071897427143
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18974271430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1570714187-50
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14187-500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года198478716589
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4787165890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года200478716589
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4787165890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года159071897427143
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18974271430
21103 Выручка за отчетный год1123331370
21104 Выручка за предыдущий год313700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8948216851
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2168510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2285969-51
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год969-510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2285969-51
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год969-510
23303 Проценты к уплате за отчетный год201
23404 Прочие доходы за предыдущий год1430200
23503 Прочие расходы за отчетный год29108
23504 Прочие расходы за предыдущий год1080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год225415261-60
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15261-600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год73410240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год102400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год152014237-60
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14237-600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Минпол-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Минпол-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Минпол-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1520)/Стоимость активов (15907) = 9.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Минпол-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2285)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8948+0+0) = 25.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Минпол-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2285)/Выручка (11233) = 20.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Минпол-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1520)/Выручка (11233) = 13.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Минпол-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 79.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Минпол-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Минпол-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 14.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Минпол-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Минпол-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.988

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.142

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 78.535

Индекс Альтмана Z = 90.21

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Минпол-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (14.27), коэффициент быстрой ликвидности (15.73), коэффициент текущей ликвидности (79.54), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (20.34%), рентабельность компании (13.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Минпол-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить