Общество с ограниченной ответственностью "АвтоСтройПрогресс" ИНН:1328007094 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12923738 ОКВЭД:45.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6429601348
11504 Основные средства на конец предыдущего года96013480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6429601348
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года96013480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4968008
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года698858388
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8583880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11941658396
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16583960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года183626181744
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года261817440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13222275-43
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2275-430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51434357
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года343570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5143431787
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34317870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года183626181744
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года261817440
21103 Выручка за отчетный год33574400468
21104 Выручка за предыдущий год44004680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22182242497
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22424970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11392158-29
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2158-290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11392158-29
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2158-290
23403 Прочие доходы за отчетный год63717380
23404 Прочие доходы за предыдущий год173800
23503 Прочие расходы за отчетный год1692143510
23504 Прочие расходы за предыдущий год1435100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год842461-39
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2461-390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10914414
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год144140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-252317-53
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2317-530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АвтоСтройПрогресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АвтоСтройПрогресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АвтоСтройПрогресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-25)/Стоимость активов (1836) = -1.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АвтоСтройПрогресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2218+0+0) = 51.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АвтоСтройПрогресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1139)/Выручка (3357) = 33.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АвтоСтройПрогресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-25)/Выручка (3357) = -0.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АвтоСтройПрогресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоСтройПрогресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоСтройПрогресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвтоСтройПрогресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АвтоСтройПрогресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.37

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.572

Индекс Альтмана Z = 5.391

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АвтоСтройПрогресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.36), коэффициент быстрой ликвидности (2.32), коэффициент текущей ликвидности (2.32), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (33.93%), рентабельность компании (-0.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АвтоСтройПрогресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить