Общество с ограниченной ответственностью "ДентиЗ" ИНН:1328007182 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12924399 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8694126
11504 Основные средства на конец предыдущего года941260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8694126
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года941260
12103 Запасы на конец отчетного года24218620
12104 Запасы на конец предыдущего года186200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года660
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70962
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31820182
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года201820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года404295208
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2952080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года404295208
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2952080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года404295208
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2952080
21103 Выручка за отчетный год470734721534
21104 Выручка за предыдущий год347215340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год455034251325
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год342513250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15747209
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год472090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15747209
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год472090
23404 Прочие доходы за предыдущий год6600
23503 Прочие расходы за отчетный год47241
23504 Прочие расходы за предыдущий год2410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11089208
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год892080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11089208
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год892080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДентиЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДентиЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДентиЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (110)/Стоимость активов (404) = 27.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДентиЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4550+0+0) = 3.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДентиЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (157)/Выручка (4707) = 3.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДентиЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (110)/Выручка (4707) = 2.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДентиЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДентиЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДентиЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДентиЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДентиЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.787

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.272

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.272

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.027

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДентиЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.34%), рентабельность компании (2.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДентиЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить