Общество с ограниченной ответственностью "ТеплоМастер" ИНН:1328007217 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12925536 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года105020
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1058520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года85200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1058520
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года85200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года957510
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года75100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года957510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года75100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1058520
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года85200
21103 Выручка за отчетный год3416989339
21104 Выручка за предыдущий год9894660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3275799245
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7992450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14119094
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1902210
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11314561
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год145610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год284533
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год451600
23503 Прочие расходы за отчетный год51828
23504 Прочие расходы за предыдущий год18280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23275
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год271320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18225
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год221060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18225
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год221060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМастер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМастер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМастер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (105) = 17.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМастер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3275+113+0) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМастер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28)/Выручка (3416) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМастер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (3416) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМастер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМастер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМастер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМастер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМастер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.171

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.219

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.105

Индекс Альтмана Z = 8.699

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМастер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0.82%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТеплоМастер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить