Общество с ограниченной ответственностью "Мордовская Заготовительная Компания" ИНН:1328007320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12926582 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года424524730
11504 Основные средства на конец предыдущего года247300
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2452250
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года22500
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44902745219
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27452190
12103 Запасы на конец отчетного года7166671342665967878
12104 Запасы на конец предыдущего года13426659678780
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года30265104635198
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1046351980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3215496672365232358
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6723652323580
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2827710576948091
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года105769480910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года743593901252
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39012520
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1223218025758
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2180257580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года406628721534541260535
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года215345412605350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года407077821561991260754
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года215619912607540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года339093341
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года933410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года340094351
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года943510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года630336429747403160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4297474031600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34341581723198855505
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17231988555050
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года28842311942
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года23119420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года406737821552561260703
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года215525612607030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года407077821561991260754
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года215619912607540
21103 Выручка за отчетный год15624263124450041549535
21104 Выручка за предыдущий год1244500415495350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15192382120747631485332
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1207476314853320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43188137024164203
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год370241642030
22103 Коммерческие расходы за отчетный год32699329099152020
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год290991520200
22203 Управленческие расходы за отчетный год54872450907404
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4509074040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50016341604779
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3416047790
23203 Проценты к получению за отчетный год1150812887427
23204 Проценты к получению за предыдущий год128874270
23303 Проценты к уплате за отчетный год64277447363910
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4473639100
23403 Прочие доходы за отчетный год13109017039616356
23404 Прочие доходы за предыдущий год170396163560
23503 Прочие расходы за отчетный год12461316983117369
23504 Прочие расходы за предыдущий год169831173690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37242876283
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28762830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12671763461
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17634610
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-522-14070
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1407-1850
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-2192190
24604 Прочее за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год245789241
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год892410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год245789241
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год892410
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31933410
32008 Величина капитала на 31943510
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24578920
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)24578920
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24578920
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)24578920
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 3133909330
33008 Величина капитала на 3134009430
36003 Чистые активы на 3134009430
36004 Чистые активы на 3194311460
41103 Поступления – всего за отчетный год14988309121058130
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год14723831121048140
41193 Прочие поступления за отчетный год2644789990
41203 Платежи – всего за отчетный год15206653121200210
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15066332120290140
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год44955427610
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год63687431490
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год126921850
41293 Прочие платежи за отчетный год3041029120
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-218344-142080
42103 Поступления – всего за отчетный год8846711061670
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2974810942660
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год5297119010
42193 Прочие поступления за отчетный год5342200
42203 Платежи – всего за отчетный год868711151410
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год266724940
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год602011126470
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год79780-89740
43103 Поступления – всего за отчетный год200000250000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год200000250000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год200000250000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6143618180
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год12533-26800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Заготовительная Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Заготовительная Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Заготовительная Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2457)/Стоимость активов (4070778) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Заготовительная Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50016)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15192382+326993+54872) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Заготовительная Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50016)/Выручка (15624263) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Заготовительная Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2457)/Выручка (15624263) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Заготовительная Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Заготовительная Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Заготовительная Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Заготовительная Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Заготовительная Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.155

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 1.028

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Заготовительная Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.32%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мордовская Заготовительная Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить