Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Торг" ИНН:1328007369 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12927268 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3701
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года680312064
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3120640
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года199100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7024
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2715312089
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3120890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2715312089
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3120890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-103900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100-9395992
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-93959920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года165800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9579426097
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94260970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26159426097
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года94260970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2715312089
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3120890
21103 Выручка за отчетный год325206090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2957098
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29505992
22103 Коммерческие расходы за отчетный год34900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5405992
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5405992
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5405992
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Глобал Торг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Глобал Торг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Глобал Торг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-54)/Стоимость активов (2715) = -1.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Глобал Торг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2957+349+0) = -1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Глобал Торг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-54)/Выручка (3252) = -1.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Глобал Торг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-54)/Выручка (3252) = -1.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Глобал Торг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобал Торг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобал Торг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобал Торг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Глобал Торг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.648

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.038

Индекс Альтмана Z = 4.091

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Глобал Торг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-1.66%), рентабельность компании (-1.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Глобал Торг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить