Общество с ограниченной ответственностью "Магистраль-Глонасс" ИНН:1328007432 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12927788 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11106140
12104 Запасы на конец предыдущего года61400
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1316012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года160120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13636
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года114183718
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года837180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года114183718
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года837180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-144-149-7
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-149-70
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-134-1393
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-13930
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года105183515
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года835150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2241410
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года127597615
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года976150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года114183718
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года837180
21103 Выручка за отчетный год228710170
21104 Выручка за предыдущий год101700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15648060
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год80600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7232110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4762680
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год26800
22203 Управленческие расходы за отчетный год227760
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20-1330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13300
23503 Прочие расходы за отчетный год19124
23504 Прочие расходы за предыдущий год1240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1-145-4
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-145-40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1-145-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-145-40
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1-145-4
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-145-40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Магистраль-Глонасс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Магистраль-Глонасс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Магистраль-Глонасс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (1141) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Магистраль-Глонасс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1564+476+227) = 0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Магистраль-Глонасс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20)/Выручка (2287) = 0.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Магистраль-Глонасс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (2287) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Магистраль-Глонасс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магистраль-Глонасс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магистраль-Глонасс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магистраль-Глонасс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Магистраль-Глонасс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.804

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.105

Индекс Альтмана Z = 5.174

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Магистраль-Глонасс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (0.87%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Магистраль-Глонасс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить