Общество с ограниченной ответственностью "Правильные окна М" ИНН:1328007457 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12928285 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1781780
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года17800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1781780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17800
12103 Запасы на конец отчетного года304304379
12104 Запасы на конец предыдущего года3043790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13813851
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года138510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года442442495
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4424950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года620620495
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6204950
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-711-7111
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-71110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-701-70111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-701110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5515510
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года55100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года770770484
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7704840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13211321484
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13214840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года620620495
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6204950
21104 Выручка за предыдущий год108011290
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год195111120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-871170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-871170
23504 Прочие расходы за предыдущий год19150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-89020
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год17800
24604 Прочее за предыдущий год100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-71320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-71320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Правильные окна М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Правильные окна М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Правильные окна М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (620) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Правильные окна М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Правильные окна М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Правильные окна М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Правильные окна М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Правильные окна М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Правильные окна М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Правильные окна М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Правильные окна М

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.529

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.531

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.602

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Правильные окна М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (-1.13), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-66.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Правильные окна М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить