Общество с ограниченной ответственностью "Гарантия" ИНН:1328007545 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12928807 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4964690
11504 Основные средства на конец предыдущего года46900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4964690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года46900
12104 Запасы на конец предыдущего года16913620
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года203
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года89113029958
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28339580
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года76760
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3052246662
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22466580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года929464801985
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года684819900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года979069491985
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года731719900
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2148180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года46700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-21382810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года477100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года166617401712
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года174119620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года102625181263
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5100180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1192869211975
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года684119800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года979069491985
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года731819900
21103 Выручка за отчетный год44673422525
21104 Выручка за предыдущий год34225250
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44673015525
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30155250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год66283097515
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год24835150
22203 Управленческие расходы за отчетный год83800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2999-8210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год532100
23403 Прочие доходы за отчетный год8004120650
23404 Прочие доходы за предыдущий год1206500
23503 Прочие расходы за отчетный год76131184610
23504 Прочие расходы за предыдущий год11899100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-26081370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год69800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-26081100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-26081100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год55800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гарантия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гарантия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гарантия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2608)/Стоимость активов (9790) = -26.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гарантия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2999)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+6628+838) = -40.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гарантия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2999)/Выручка (4467) = -67.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гарантия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2608)/Выручка (4467) = -58.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гарантия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарантия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарантия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарантия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гарантия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.099

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.266

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.266

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.179

Индекс Альтмана Z = -3.492

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гарантия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (-0.22), рентабельность продукции (-67.14%), рентабельность компании (-58.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гарантия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить