Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "МАКСИМ" ИНН:1328007619 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12929215 ОКВЭД:52.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1362330
11504 Основные средства на конец предыдущего года23300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1362330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23300
12104 Запасы на конец предыдущего года7700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года141072
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1503402
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1616-1
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16-10
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1341510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1343243
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1503402
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34020
21103 Выручка за отчетный год17339870
21104 Выручка за предыдущий год398700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7738950
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год389500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год96920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год96920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9200
23504 Прочие расходы за предыдущий год4860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9644-6
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44-60
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2320
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9412-6
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12-60

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом МАКСИМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом МАКСИМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом МАКСИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (94)/Стоимость активов (150) = 62.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом МАКСИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (96)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77+0+0) = 124.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом МАКСИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (96)/Выручка (173) = 55.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом МАКСИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (94)/Выручка (173) = 54.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом МАКСИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом МАКСИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом МАКСИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом МАКСИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом МАКСИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.8

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.627

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.64

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.119

Индекс Альтмана Z = 1.222

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.222<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом МАКСИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (55.49%), рентабельность компании (54.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом МАКСИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить