Общество с ограниченной ответственностью "Холдинговая Компания "РесурсИнвест" ИНН:1328007665 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12929362 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15150
12104 Запасы на конец предыдущего года1500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3225945151
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9451510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9464267
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4642670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32491424418
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14244180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32491425418
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14254180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года956-597-126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-597-1260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22932022143
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20221430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22932022545
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20225450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32491425418
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14254180
21103 Выручка за отчетный год319335830
21104 Выручка за предыдущий год358300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18155111397
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51113970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1378-1528-397
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1528-3970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1378-1528-397
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1528-3970
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1220
23403 Прочие доходы за отчетный год20712140
23404 Прочие доходы за предыдущий год121400
23503 Прочие расходы за отчетный год275627
23504 Прочие расходы за предыдущий год56270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1558-382-426
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-382-4260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12910
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1546-473-426
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-473-4260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Холдинговая Компания РесурсИнвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Холдинговая Компания РесурсИнвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Холдинговая Компания РесурсИнвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1546)/Стоимость активов (3249) = 47.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Холдинговая Компания РесурсИнвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1378)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1815+0+0) = 75.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Холдинговая Компания РесурсИнвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1378)/Выручка (3193) = 43.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Холдинговая Компания РесурсИнвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1546)/Выручка (3193) = 48.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Холдинговая Компания РесурсИнвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Холдинговая Компания РесурсИнвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Холдинговая Компания РесурсИнвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Холдинговая Компания РесурсИнвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Холдинговая Компания РесурсИнвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.294

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.476

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.48

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.417

Индекс Альтмана Z = 7.144

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Холдинговая Компания РесурсИнвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (43.16%), рентабельность компании (48.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Холдинговая Компания РесурсИнвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить