Общество с ограниченной ответственностью "Стройпрогресс" ИНН:1328007721 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12929867 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46181897
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18970
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46181897
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46181897
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7163
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8173
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45361824
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45361824
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46181897
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19040
21103 Выручка за отчетный год40322709
21104 Выручка за предыдущий год27090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39362537
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год96172
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1720
22203 Управленческие расходы за отчетный год3155
22204 Управленческие расходы за предыдущий год550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год65117
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1170
23503 Прочие расходы за отчетный год5435
23504 Прочие расходы за предыдущий год350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1182
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год219
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год963
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год630
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год963
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год630
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31630
32008 Величина капитала на 31730
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))80
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)80
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))80
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)80
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31710
33008 Величина капитала на 31810
36003 Чистые активы на 31710
36004 Чистые активы на 31630
41103 Поступления – всего за отчетный год48160
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год35660
41193 Прочие поступления за отчетный год12500
41203 Платежи – всего за отчетный год48240
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13840
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10
41293 Прочие платежи за отчетный год34390
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-80
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-80

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройпрогресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройпрогресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройпрогресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (4618) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройпрогресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3936+0+31) = 1.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройпрогресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (65)/Выручка (4032) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройпрогресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (4032) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройпрогресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройпрогресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройпрогресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройпрогресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройпрогресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 0.157

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройпрогресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.61%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройпрогресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить