Общество с ограниченной ответственностью "Тифани" ИНН:1328007739 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12930974 ОКВЭД:52.48.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года175345625
12104 Запасы на конец предыдущего года3456250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10184351447
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года423814470
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года951500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года419700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4616
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года979588412078
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года884120780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года979588412078
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года884120780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года847800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года478900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года84884799944
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47999440
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года86500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44240421134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года404211340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года130740421134
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года404211340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года979588412078
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года884120780
21103 Выручка за отчетный год18139200445729
21104 Выручка за предыдущий год1970357290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14358160984789
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1573547890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37813946940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39689400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37813946940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39689400
23503 Прочие расходы за отчетный год116916
23504 Прочие расходы за предыдущий год8960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год36653855934
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38799340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36653855934
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38799340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год366500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год387900
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 3148139340
32008 Величина капитала на 3148239440
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))366500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)366500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))366538550
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)366538550
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31847847890
33008 Величина капитала на 31848847990
36003 Чистые активы на 31848800
36004 Чистые активы на 31482300
41103 Поступления – всего за отчетный год16812212580
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16532212530
41193 Прочие поступления за отчетный год28050
41203 Платежи – всего за отчетный год12416176960
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8405122860
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год271411280
41293 Прочие платежи за отчетный год129742820
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год439635620
43103 Поступления – всего за отчетный год1207700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1207700
43203 Платежи – всего за отчетный год1653000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1653000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-445300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-57550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тифани

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тифани

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тифани

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3665)/Стоимость активов (9795) = 37.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тифани

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3781)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14358+0+0) = 26.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тифани

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3781)/Выручка (18139) = 20.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тифани

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3665)/Выручка (18139) = 20.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тифани

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тифани

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тифани

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тифани

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тифани

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.955

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.374

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.374

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.494

Индекс Альтмана Z = 16.816

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тифани

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (20.84%), рентабельность компании (20.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тифани

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить