ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОСИСТЕМА" ИНН:1328007760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12930313 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года51538134340
11504 Основные средства на конец предыдущего года381343400
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года530119
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104538244349
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года382443490
12103 Запасы на конец отчетного года1146159554872426
12104 Запасы на конец предыдущего года95548724260
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года19490
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6959064769178103
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года647691781030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117814
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года178140
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1564147
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года41470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года184556160545250590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1605452505900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года185601164369254939
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1643692549390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года201510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года83617294913
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года172949130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года85617444923
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года174449230
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1880300
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4901160
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года11600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1929311669
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года116690
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года327200410
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2004100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года165125142468249947
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1424682499470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года165452162509249947
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1625092499470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года185601164369254939
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1643692549390
21103 Выручка за отчетный год54021806946810635
21104 Выручка за предыдущий год8069468106350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54306830609767102
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8306097671020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-285-2366343533
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-23663435330
22203 Управленческие расходы за отчетный год8039169496468
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1694964680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8324-4061227000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-40612270000
23403 Прочие доходы за отчетный год157165424410
23404 Прочие доходы за предыдущий год54244100
23503 Прочие расходы за отчетный год8406118009148
23504 Прочие расходы за предыдущий год1180091480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1014183217862
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1832178620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год245083548
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50835480
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-82-188-35
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-188-350
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год3745369
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год53690
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год51969
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-893127714254
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1277142540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-893127714254
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1277142540
32003 Величина капитала на 3115100
32007 Величина капитала на 31172949130
32008 Величина капитала на 31174449230
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)5510
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5128214264
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)550
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)550
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))89344619341
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)89344619341
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))89300
33218 Убыток (ИТОГО)89300
33003 Величина капитала на 31201510
33007 Величина капитала на 3183617294913
33008 Величина капитала на 3185617444923
36003 Чистые активы на 3185617444923
36004 Чистые активы на 31174449230
41103 Поступления – всего за отчетный год41698373926328670
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год21503365914328596
41193 Прочие поступления за отчетный год20195801274
41203 Платежи – всего за отчетный год39869376994308834
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10303295238230990
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год143884910713229
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8330143579
41293 Прочие платежи за отчетный год15095296350
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1829-306819836
42103 Поступления – всего за отчетный год119734964190
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год119734964190
42203 Платежи – всего за отчетный год20651626015512
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год20651626015512
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-868-12764-11322
43103 Поступления – всего за отчетный год10023455641
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10023450641
43203 Платежи – всего за отчетный год123874599141
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год12383409641
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-113815996-8500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-17716414

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСИСТЕМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСИСТЕМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСИСТЕМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-893)/Стоимость активов (185601) = -0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСИСТЕМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8324)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54306+0+8039) = -13.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСИСТЕМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8324)/Выручка (54021) = -15.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСИСТЕМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-893)/Выручка (54021) = -1.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСИСТЕМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСИСТЕМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСИСТЕМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСИСТЕМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСИСТЕМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.105

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 0.644

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСИСТЕМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-15.41%), рентабельность компании (-1.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСИСТЕМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить