Общество с ограниченной ответственностью "Технотрейд" ИНН:1328008041 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12932996 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года6100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6100
12103 Запасы на конец отчетного года2200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1445780801489
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года851514890
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года14483200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года18900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года162660
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1608984651490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года877014900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1608985261490
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года883114900
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года555
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-374-21115
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-230150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-369-20620
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-225200
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года29019080
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года90800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1355078241469
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года814814690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1645287321469
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года905614690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1608985261490
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года883114900
21103 Выручка за отчетный год696378452807
21104 Выручка за предыдущий год784528070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год666971452779
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год714527790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29470028
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год700280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2486050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год60500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год469528
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год95280
23503 Прочие расходы за отчетный год286210
23504 Прочие расходы за предыдущий год62100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год183318
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год474
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год740
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год82614
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год82614
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Технотрейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Технотрейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Технотрейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (16089) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Технотрейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6669+248+0) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Технотрейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46)/Выручка (6963) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Технотрейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (6963) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Технотрейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технотрейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технотрейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технотрейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Технотрейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.158

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.022

Индекс Альтмана Z = 1.02

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Технотрейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (0.66%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Технотрейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить