Общество с ограниченной ответственностью "Центр женского здоровья" ИНН:1328008147 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12933820 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года162215263
11504 Основные средства на конец предыдущего года2152630
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года162215263
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2152630
12103 Запасы на конец отчетного года9412959
12104 Запасы на конец предыдущего года129590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25880
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года770
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35914459
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года144590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года521359322
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3593220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-421-2260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-22600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-411-21610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-216100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года743571312
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5713120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18940
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года932575312
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5753120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года521359322
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3593220
21103 Выручка за отчетный год135510
21104 Выручка за предыдущий год5100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год135510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5100
22203 Управленческие расходы за отчетный год3182670
22204 Управленческие расходы за предыдущий год26700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-183-2160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-21600
23503 Прочие расходы за отчетный год880
23504 Прочие расходы за предыдущий год800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-191-2240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-22400
24603 Прочее за отчетный год420
24604 Прочее за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-195-2260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-195-2260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-22600
36003 Чистые активы на 31-43700
36004 Чистые активы на 31-21600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр женского здоровья

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр женского здоровья

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр женского здоровья

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-195)/Стоимость активов (521) = -37.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр женского здоровья

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-183)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+318) = -57.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр женского здоровья

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-183)/Выручка (135) = -135.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр женского здоровья

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-195)/Выручка (135) = -144.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр женского здоровья

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр женского здоровья

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр женского здоровья

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр женского здоровья

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.79

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр женского здоровья

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.326

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.374

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.367

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.441

Индекс Альтмана Z = -2.01

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр женского здоровья

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (-0.79), рентабельность продукции (-135.56%), рентабельность компании (-144.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр женского здоровья

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить