Общество с ограниченной ответственностью "Радъмир" ИНН:1328008186 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12934914 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1875220
12104 Запасы на конец предыдущего года2204
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9261649
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6492
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года90
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11458880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8806
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11458880
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8806
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4002-165
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-165-18
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4002-155
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-155-8
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74561035
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года103514
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года74561035
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года103514
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11458880
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8806
21103 Выручка за отчетный год200551068
21104 Выручка за предыдущий год12800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14820996
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год523572
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2790
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год700
22203 Управленческие расходы за отчетный год874194
22204 Управленческие расходы за предыдущий год17914
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4361-186
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30-14
23403 Прочие доходы за отчетный год10
23503 Прочие расходы за отчетный год18028
23504 Прочие расходы за предыдущий год224
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4182-214
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8-18
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4182-214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8-18
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4182-214
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8-18

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Радъмир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Радъмир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Радъмир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4182)/Стоимость активов (11458) = 36.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Радъмир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4361)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14820+0+874) = 27.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Радъмир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4361)/Выручка (20055) = 21.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Радъмир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4182)/Выручка (20055) = 20.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Радъмир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радъмир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радъмир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радъмир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Радъмир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.349

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.365

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.365

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.537

Индекс Альтмана Z = 6.496

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Радъмир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (21.75%), рентабельность компании (20.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Радъмир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить