Общество с ограниченной ответственностью "ОРБИТА-ЭЛЕКТРО" ИНН:1328008250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12937611 ОКВЭД:31.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года29690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года392980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1015
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года423685
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года423685
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51335
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года70000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года302350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года372350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года423685
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50
21103 Выручка за отчетный год1465430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1359000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год106430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год106430
23303 Проценты к уплате за отчетный год5060
23503 Прочие расходы за отчетный год32865
23504 Прочие расходы за предыдущий год50
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6851-5
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-50
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5128-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОРБИТА-ЭЛЕКТРО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОРБИТА-ЭЛЕКТРО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОРБИТА-ЭЛЕКТРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5128)/Стоимость активов (42368) = 12.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОРБИТА-ЭЛЕКТРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10643)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (135900+0+0) = 7.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОРБИТА-ЭЛЕКТРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10643)/Выручка (146543) = 7.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОРБИТА-ЭЛЕКТРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5128)/Выручка (146543) = 3.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОРБИТА-ЭЛЕКТРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРБИТА-ЭЛЕКТРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРБИТА-ЭЛЕКТРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРБИТА-ЭЛЕКТРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОРБИТА-ЭЛЕКТРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.286

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.162

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.138

Х5 = Выручка/Активы = 3.459

Индекс Альтмана Z = 4.321

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОРБИТА-ЭЛЕКТРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (7.26%), рентабельность компании (3.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОРБИТА-ЭЛЕКТРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить