Общество с ограниченной ответственностью "ОРБ-МЕТАЛЛ" ИНН:1328008274 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12940122 ОКВЭД:28.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года439449
12104 Запасы на конец предыдущего года4490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года817
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3667208
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4187664
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4187664
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3916251
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года271413
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года271413
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4187664
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6640
21103 Выручка за отчетный год313049988
21104 Выручка за предыдущий год99880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год237989464
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7506524
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7506524
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5240
23403 Прочие доходы за отчетный год340
23503 Прочие расходы за отчетный год474183
23504 Прочие расходы за предыдущий год1830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7066341
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41517
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6651324
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОРБ-МЕТАЛЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОРБ-МЕТАЛЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОРБ-МЕТАЛЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6651)/Стоимость активов (4187) = 158.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОРБ-МЕТАЛЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7506)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23798+0+0) = 31.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОРБ-МЕТАЛЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7506)/Выручка (31304) = 23.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОРБ-МЕТАЛЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6651)/Выручка (31304) = 21.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОРБ-МЕТАЛЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРБ-МЕТАЛЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРБ-МЕТАЛЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 13.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРБ-МЕТАЛЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОРБ-МЕТАЛЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.935

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.588

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.688

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.45

Х5 = Выручка/Активы = 7.476

Индекс Альтмана Z = 20.79

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОРБ-МЕТАЛЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (13.53), коэффициент быстрой ликвидности (13.83), коэффициент текущей ликвидности (15.45), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (23.98%), рентабельность компании (21.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОРБ-МЕТАЛЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить