Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВЫЙ ДОМ "ЛИГА" ИНН:1328008309 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12936758 ОКВЭД:51.33.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26390
12103 Запасы на конец отчетного года16544500
12104 Запасы на конец предыдущего года45000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года183
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16554703
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42944703
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года61157
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года71167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1670
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года36974500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года45000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52636
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42234536
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42944703
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47030
21103 Выручка за отчетный год96749312
21104 Выручка за предыдущий год93120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год95989116
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год91160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год76196
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год76196
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76196
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1539
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61157
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год61157
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛИГА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛИГА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛИГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (61)/Стоимость активов (4294) = 1.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛИГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9598+0+0) = 0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛИГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (76)/Выручка (9674) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛИГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (61)/Выручка (9674) = 0.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛИГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛИГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛИГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛИГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛИГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.263

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = 1.91

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.91<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛИГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.79%), рентабельность компании (0.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВЫЙ ДОМ ЛИГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить