Общество с ограниченной ответственностью "Краски Холл" ИНН:1328008348 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12937344 ОКВЭД:52.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2917230
12104 Запасы на конец предыдущего года72300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41130
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года31722427
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года224270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года610749540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7495400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года610749540
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7495400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года505675530
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6755300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1040
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года600739530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7395300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года610749540
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7495400
21103 Выручка за отчетный год139915400
21104 Выручка за предыдущий год154000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55011900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год119000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8493500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4923140
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год31400
22203 Управленческие расходы за отчетный год40360
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31700
23503 Прочие расходы за отчетный год31700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Краски Холл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Краски Холл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Краски Холл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (610) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Краски Холл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (317)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (550+492+40) = 29.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Краски Холл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (317)/Выручка (1399) = 22.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Краски Холл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1399) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Краски Холл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Краски Холл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Краски Холл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Краски Холл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Краски Холл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.861

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = 5.666

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Краски Холл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (22.66%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Краски Холл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить