Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерСтройСервис" ИНН:1328008404 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12939863 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1614834
11504 Основные средства на конец предыдущего года8340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1614834
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8340
12103 Запасы на конец отчетного года135277981
12104 Запасы на конец предыдущего года79810
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2136315989
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года159900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12062628
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26280
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года42625
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3652227322
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года273220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3813528156
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года281560
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6013202
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6023212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2120
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года387161
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1610
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года387161
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года281028
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3169826755
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года267550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3172627783
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года277830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3813528156
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года281560
21103 Выручка за отчетный год1595322798
21104 Выручка за предыдущий год227980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год573620013
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год200130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год102172785
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27850
22203 Управленческие расходы за отчетный год29942251
22204 Управленческие расходы за предыдущий год22510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7223534
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5340
23303 Проценты к уплате за отчетный год24416
23304 Проценты к уплате за предыдущий год160
23404 Прочие доходы за предыдущий год330
23503 Прочие расходы за отчетный год7481
23504 Прочие расходы за предыдущий год810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6905470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год151107
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1070
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год151161
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6603202
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6603202
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2020
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-4060
32008 Величина капитала на 31-3960
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))64190
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)64190
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))64190
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)64190
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3160130
33008 Величина капитала на 3160230
36003 Чистые активы на 3160230
36004 Чистые активы на 31-3960
41103 Поступления – всего за отчетный год302800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год302800
41203 Платежи – всего за отчетный год290680
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год277690
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11510
41293 Прочие платежи за отчетный год1480
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год12120
43103 Поступления – всего за отчетный год30000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год30000
43203 Платежи – всего за отчетный год4720
43293 Прочие платежи за отчетный год4720
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год25280
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период37400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИнтерСтройСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИнтерСтройСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИнтерСтройСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6603)/Стоимость активов (38135) = 17.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИнтерСтройСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7223)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5736+0+2994) = 82.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИнтерСтройСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7223)/Выручка (15953) = 45.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИнтерСтройСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6603)/Выручка (15953) = 41.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИнтерСтройСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнтерСтройСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнтерСтройСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнтерСтройСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИнтерСтройСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.126

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.173

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.188

Индекс Альтмана Z = 2.804

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИнтерСтройСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (45.28%), рентабельность компании (41.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИнтерСтройСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить