ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТОЛИЧНЫЙ ЦЕНТР ФИНАНСОВЫХ УСЛУГ" ИНН:1328008443 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12938533 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30710
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года80
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года660259
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2590
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года77402261
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года22610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5938558
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55812
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10318
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года144403096
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года309612
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года175203096
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года309612
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8913
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10125
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2512
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года86001500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года15000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года350
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года86351500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года81531500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63171
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года87841571
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года175203096
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года309612
21103 Выручка за отчетный год800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год800
22203 Управленческие расходы за отчетный год30741415
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2994-1415
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14150
23303 Проценты к уплате за отчетный год296425
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4250
23403 Прочие доходы за отчетный год65322312
23404 Прочие доходы за предыдущий год23120
23503 Прочие расходы за отчетный год3137355
23504 Прочие расходы за предыдущий год3550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год105117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3104
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1040
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год880
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год800
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год350
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год80
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7513
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7513
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТОЛИЧНЫЙ ЦЕНТР ФИНАНСОВЫХ УСЛУГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТОЛИЧНЫЙ ЦЕНТР ФИНАНСОВЫХ УСЛУГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТОЛИЧНЫЙ ЦЕНТР ФИНАНСОВЫХ УСЛУГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (75)/Стоимость активов (17520) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТОЛИЧНЫЙ ЦЕНТР ФИНАНСОВЫХ УСЛУГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2994)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3074) = -97.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТОЛИЧНЫЙ ЦЕНТР ФИНАНСОВЫХ УСЛУГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2994)/Выручка (80) = -3742.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТОЛИЧНЫЙ ЦЕНТР ФИНАНСОВЫХ УСЛУГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (75)/Выручка (80) = 93.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТОЛИЧНЫЙ ЦЕНТР ФИНАНСОВЫХ УСЛУГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТОЛИЧНЫЙ ЦЕНТР ФИНАНСОВЫХ УСЛУГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТОЛИЧНЫЙ ЦЕНТР ФИНАНСОВЫХ УСЛУГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТОЛИЧНЫЙ ЦЕНТР ФИНАНСОВЫХ УСЛУГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТОЛИЧНЫЙ ЦЕНТР ФИНАНСОВЫХ УСЛУГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.788

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 5.229

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТОЛИЧНЫЙ ЦЕНТР ФИНАНСОВЫХ УСЛУГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-3742.5%), рентабельность компании (93.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТОЛИЧНЫЙ ЦЕНТР ФИНАНСОВЫХ УСЛУГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить