Общество с ограниченной ответственностью "ВЭС" ИНН:1328008570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12940702 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2937325193
11504 Основные средства на конец предыдущего года251930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2937325193
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года251930
12103 Запасы на конец отчетного года249205
12104 Запасы на конец предыдущего года2050
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года934478
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4780
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23056
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года560
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25431098
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3191626291
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года262910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3041
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31411
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3093026000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года260000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3093026000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года260000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года671279
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года671279
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3191526291
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года262910
21103 Выручка за отчетный год31761365
21104 Выручка за предыдущий год13650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год640378
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2536987
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год639595
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5950
22203 Управленческие расходы за отчетный год1276354
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62138
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год380
23404 Прочие доходы за предыдущий год110
23503 Прочие расходы за отчетный год24448
23504 Прочие расходы за предыдущий год480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3771
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3011
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3011
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3120
32008 Величина капитала на 31120
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3030
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3030
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3030
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3030
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 313040
33008 Величина капитала на 313140
36003 Чистые активы на 313160
36004 Чистые активы на 31120
41103 Поступления – всего за отчетный год42700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год36990
41193 Прочие поступления за отчетный год5710
41203 Платежи – всего за отчетный год62880
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год41410
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4690
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год80
41293 Прочие платежи за отчетный год16700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-20180
42203 Платежи – всего за отчетный год27390
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год27390
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-27390
43103 Поступления – всего за отчетный год84000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год84000
43203 Платежи – всего за отчетный год34700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год34700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год49300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВЭС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВЭС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВЭС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (301)/Стоимость активов (31916) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВЭС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (621)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (640+639+1276) = 24.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВЭС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (621)/Выручка (3176) = 19.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВЭС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (301)/Выручка (3176) = 9.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВЭС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЭС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЭС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЭС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВЭС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 0.508

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВЭС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (1.73), коэффициент текущей ликвидности (2.23), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (19.55%), рентабельность компании (9.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВЭС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить