ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙТРЕСТ" ИНН:1328008620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12943184 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1070
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8960
21103 Выручка за отчетный год5470
21104 Выручка за предыдущий год25130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5830
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5610
22203 Управленческие расходы за отчетный год1860
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3860
23503 Прочие расходы за отчетный год300
23504 Прочие расходы за предыдущий год410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3450
24603 Прочее за отчетный год310
24604 Прочее за предыдущий год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2830
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТРЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТРЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТРЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-283)/Стоимость активов (148) = -191.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТРЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-222)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (583+0+186) = -28.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТРЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-222)/Выручка (547) = -40.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТРЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-283)/Выручка (547) = -51.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТРЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТРЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТРЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТРЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТРЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.277

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.912

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.703

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.383

Индекс Альтмана Z = -15.458

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТРЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (-40.59%), рентабельность компании (-51.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТРЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить