Общество с ограниченной ответственностью "Папирус С" ИНН:1328008690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12942865 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5036
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51118
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51118
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4198
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51108
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1080
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51118
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1180
21103 Выручка за отчетный год1059590
21104 Выручка за предыдущий год5900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1018492
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4198
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4198
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год980
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4198
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Папирус С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Папирус С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Папирус С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41)/Стоимость активов (51) = 80.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Папирус С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1018+0+0) = 4.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Папирус С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41)/Выручка (1059) = 3.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Папирус С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41)/Выручка (1059) = 3.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Папирус С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Папирус С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Папирус С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Папирус С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Папирус С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.804

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.804

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 17.734

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Папирус С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.87%), рентабельность компании (3.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Папирус С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить