Общество с ограниченной ответственностью "Спринт" ИНН:1328008740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12943735 ОКВЭД:51.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1107463
12104 Запасы на конец предыдущего года4630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1764967
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80091
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36711521
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36711521
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1882247
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1892257
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2570
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11189
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16681175
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17781264
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36711521
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15210
21103 Выручка за отчетный год147073536
21104 Выручка за предыдущий год35360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год100142177
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46931359
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13590
22103 Коммерческие расходы за отчетный год577210
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2100
22203 Управленческие расходы за отчетный год2047826
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2069323
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3230
23503 Прочие расходы за отчетный год2514
23504 Прочие расходы за предыдущий год140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2044309
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40962
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1635247
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1635247
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спринт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спринт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спринт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1635)/Стоимость активов (3671) = 44.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спринт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2069)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10014+577+2047) = 16.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спринт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2069)/Выручка (14707) = 14.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спринт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1635)/Выручка (14707) = 11.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спринт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спринт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спринт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спринт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спринт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.546

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.445

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.557

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.064

Индекс Альтмана Z = 9.893

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спринт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (14.07%), рентабельность компании (11.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спринт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить