Общество с ограниченной ответственностью "Современные технологии безопасности" ИНН:1328009140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:21649162 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года700
12103 Запасы на конец отчетного года9243
12104 Запасы на конец предыдущего года2430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2433297
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года261618
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27031158
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27731157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года955-1161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10001000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8171319
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18172319
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27731157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11570
21103 Выручка за отчетный год8885588
21104 Выручка за предыдущий год5880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год66191954
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2266-1366
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-13660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2266-1366
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13660
23303 Проценты к уплате за отчетный год949
23304 Проценты к уплате за предыдущий год90
23403 Прочие доходы за отчетный год1394
23404 Прочие доходы за предыдущий год40
23503 Прочие расходы за отчетный год12526
23504 Прочие расходы за предыдущий год260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2186-1397
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7015
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2116-1412
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии безопасности

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии безопасности

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии безопасности

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2116)/Стоимость активов (2773) = 76.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии безопасности

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2266)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6619+0+0) = 34.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии безопасности

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2266)/Выручка (8885) = 25.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии безопасности

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2116)/Выручка (8885) = 23.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии безопасности

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.49

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.49<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии безопасности

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии безопасности

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии безопасности

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии безопасности

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.68

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.763

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.788

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.526

Индекс Альтмана Z = 12.796

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии безопасности

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.48), коэффициент текущей ликвидности (1.49), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (25.5%), рентабельность компании (23.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Современные технологии безопасности

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить