Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "Батальон-Пультовая охрана" ИНН:1328009158 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:21649259 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8481
12104 Запасы на конец предыдущего года810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1068286
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4741040
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16261407
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16261407
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2134-734
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10001000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27601141
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37602141
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16261407
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14070
21103 Выручка за отчетный год5390387
21104 Выручка за предыдущий год3870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64731342
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1083-955
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1083-955
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9550
23303 Проценты к уплате за отчетный год1130
23503 Прочие расходы за отчетный год14217
23504 Прочие расходы за предыдущий год170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1338-972
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6311
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1401-983
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Батальон-Пультовая охрана

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Батальон-Пультовая охрана

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Батальон-Пультовая охрана

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1401)/Стоимость активов (1626) = -86.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Батальон-Пультовая охрана

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1083)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6473+0+0) = -16.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Батальон-Пультовая охрана

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1083)/Выручка (5390) = -20.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Батальон-Пультовая охрана

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1401)/Выручка (5390) = -25.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Батальон-Пультовая охрана

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Батальон-Пультовая охрана

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Батальон-Пультовая охрана

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Батальон-Пультовая охрана

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Батальон-Пультовая охрана

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.697

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.862

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.823

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.568

Индекс Альтмана Z = -13.509

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Батальон-Пультовая охрана

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (-1.31), рентабельность продукции (-20.09%), рентабельность компании (-25.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Батальон-Пультовая охрана

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить