Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬФАЭЛЕКТРА" ИНН:1328009373 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21652190 ОКВЭД:31.20.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года80021816
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года93262
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2620
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года80972078
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80972101
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года358168
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года368178
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1780
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года18250
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года18250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года54021742
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года502181
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59041923
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80972101
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21010
21103 Выручка за отчетный год72901671
21104 Выручка за предыдущий год16710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11641167
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6126504
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5040
22203 Управленческие расходы за отчетный год5841275
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год285229
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2290
23503 Прочие расходы за отчетный год4012
23504 Прочие расходы за предыдущий год120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год245217
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4943
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год430
24603 Прочее за отчетный год60
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год190174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год190174
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФАЭЛЕКТРА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФАЭЛЕКТРА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФАЭЛЕКТРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (190)/Стоимость активов (8097) = 2.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФАЭЛЕКТРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (285)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1164+0+5841) = 4.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФАЭЛЕКТРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (285)/Выручка (7290) = 3.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФАЭЛЕКТРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (190)/Выручка (7290) = 2.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФАЭЛЕКТРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФАЭЛЕКТРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФАЭЛЕКТРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФАЭЛЕКТРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФАЭЛЕКТРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.938

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.048

Х5 = Выручка/Активы = 0.9

Индекс Альтмана Z = 1.704

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.704<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФАЭЛЕКТРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (3.91%), рентабельность компании (2.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛЬФАЭЛЕКТРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить