Общество с ограниченной ответственностью "АГРОДОРСТРОЙ" ИНН:1328009750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21658270 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года73740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года73740
12103 Запасы на конец отчетного года3681430
12104 Запасы на конец предыдущего года4300
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5876
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года283650
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года18350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1520506
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5060
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года363311012
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года437051012
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года89580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года898810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3481000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года343692
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года347171002
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года437051012
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10120
21103 Выручка за отчетный год1155660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1014660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год141000
22203 Управленческие расходы за отчетный год42530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год98470
23303 Проценты к уплате за отчетный год1260
23403 Прочие доходы за отчетный год20000
23503 Прочие расходы за отчетный год960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год116260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год93000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год93000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АГРОДОРСТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АГРОДОРСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АГРОДОРСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9300)/Стоимость активов (43705) = 21.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АГРОДОРСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9847)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (101466+0+4253) = 9.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АГРОДОРСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9847)/Выручка (115566) = 8.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АГРОДОРСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9300)/Выручка (115566) = 8.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АГРОДОРСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АГРОДОРСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АГРОДОРСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АГРОДОРСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АГРОДОРСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.045

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.213

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.266

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.259

Индекс Альтмана Z = 3.049

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АГРОДОРСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (8.52%), рентабельность компании (8.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АГРОДОРСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить