Общество с ограниченной ответственностью "БетонСтройСнаб" ИНН:1328009824 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:21658809 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37523101
11504 Основные средства на конец предыдущего года31010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года37523101
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31010
12103 Запасы на конец отчетного года50464
12104 Запасы на конец предыдущего года40
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года165558
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года164733257
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1471087
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10870
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года218514906
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года256038007
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7538762
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7548772
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7720
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года125320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55237235
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года72970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года180547235
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года72970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года256038007
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80700
21103 Выручка за отчетный год324693702
21104 Выручка за предыдущий год37020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год229142668
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год95551034
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10340
22203 Управленческие расходы за отчетный год188978
22204 Управленческие расходы за предыдущий год780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7666956
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9560
23403 Прочие доходы за отчетный год12280
23503 Прочие расходы за отчетный год3413
23504 Прочие расходы за предыдущий год30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8553953
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1768191
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1910
24603 Прочее за отчетный год90
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6776762
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6776762
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7620
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 317620
32008 Величина капитала на 317720
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6776762
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6776762
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6776762
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6776762
33003 Величина капитала на 311010
33007 Величина капитала на 317538762
33008 Величина капитала на 317548772
36003 Чистые активы на 317548772
36004 Чистые активы на 317720
41103 Поступления – всего за отчетный год243293875
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год232693562
41193 Прочие поступления за отчетный год1060313
41203 Платежи – всего за отчетный год378002779
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год334902776
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2850
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год21970
41293 Прочие платежи за отчетный год18283
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-134711096
43103 Поступления – всего за отчетный год1253210
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год125320
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1253210
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-9391106

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БетонСтройСнаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БетонСтройСнаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БетонСтройСнаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6776)/Стоимость активов (25603) = 26.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БетонСтройСнаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7666)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22914+0+1889) = 30.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БетонСтройСнаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7666)/Выручка (32469) = 23.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БетонСтройСнаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6776)/Выручка (32469) = 20.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БетонСтройСнаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БетонСтройСнаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БетонСтройСнаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БетонСтройСнаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БетонСтройСнаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.638

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.265

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.334

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.418

Х5 = Выручка/Активы = 1.268

Индекс Альтмана Z = 3.161

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БетонСтройСнаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (23.61%), рентабельность компании (20.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БетонСтройСнаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить